Internationale Vermögensnachfolge

Spezialdienstleistung

Grenzüberschreitende Nachlassplanung und Vermögensschutz für Personen mit internationalem Lebensmittelpunkt oder Vermögenswerten in mehreren Ländern.

Unsere spezialisierten Lösungen navigieren sicher durch die Komplexität unterschiedlicher Rechtssysteme und Steuerregime, um Ihr Vermögen optimal zu schützen und nach Ihren Wünschen zu übertragen.

Beratungsgespräch vereinbaren Mehr erfahren

Herausforderungen

Typische Probleme bei internationalen Nachlässen

Bei grenzüberschreitenden Vermögenswerten und internationalen Familienverhältnissen entstehen besondere rechtliche und steuerliche Herausforderungen.

Kollidierende Rechtsordnungen

Unterschiedliche Erbrechtsregelungen in verschiedenen Ländern können zu widersprüchlichen Rechtsansprüchen und komplexen Nachlassabwicklungen führen.

Doppelbesteuerung

Vermögenswerte können in mehreren Ländern gleichzeitig erbschafts- oder schenkungssteuerpflichtig sein, was ohne gezielte Planung zu erheblichen Steuerbelastungen führen kann.

Unterschiedliche Formvorschriften

Testamente und andere Nachlassdokumente müssen oft bestimmte länderspezifische Formvorschriften erfüllen, um in allen relevanten Jurisdiktionen wirksam zu sein.

Pflichtteilsrechte

Viele Rechtssysteme, insbesondere im kontinentaleuropäischen Raum, kennen zwingende Pflichtteilsrechte, die die Testierfreiheit einschränken und internationale Nachlassplanungen verkomplizieren können.

Komplexe Nachlassabwicklung

Nachlassverfahren müssen oft in mehreren Ländern parallel durchgeführt werden, was zu zeitlichen Verzögerungen, höheren Kosten und administrativen Komplikationen führen kann.

Internationales Güterrecht

Bei Ehepaaren mit unterschiedlichen Nationalitäten oder Wohnsitzen können komplexe güterrechtliche Fragen entstehen, die erheblichen Einfluss auf die Vermögensverhältnisse und Nachlassplanung haben.

Unsere Lösungen

Massgeschneiderte Beratung für internationale Vermögensnachfolge

Wir bieten umfassende Lösungen, die speziell auf die Herausforderungen internationaler Nachlässe und grenzüberschreitender Vermögensstrukturen zugeschnitten sind.

Internationale Rechtswahl

Wir beraten Sie umfassend zu den Möglichkeiten der Rechtswahl nach der EU-Erbrechtsverordnung und anderen internationalen Regelungen. Durch die strategische Wahl des anwendbaren Erbrechts können Sie in vielen Fällen das für Ihre Ziele optimale Rechtssystem bestimmen.

Analyse der in Frage kommenden Rechtsordnungen
Bewertung der Vor- und Nachteile verschiedener Rechtssysteme
Formgerechte Umsetzung der Rechtswahl in Testament oder Erbvertrag
Berücksichtigung von Staatsangehörigkeit, Wohnsitz und Vermögensstandorten

Internationale Steueroptimierung

Wir entwickeln Strategien zur Vermeidung von Doppelbesteuerung und zur Minimierung der Steuerbelastung bei grenzüberschreitenden Vermögensübertragungen. Dabei berücksichtigen wir Doppelbesteuerungsabkommen, nationale Steuerfreibeträge und spezielle Steuerregime.

Analyse der steuerlichen Situation in allen relevanten Ländern
Identifizierung von Steuerrisiken und -chancen
Entwicklung von Strategien zur Steueroptimierung
Koordination mit Steuerexperten im In- und Ausland

International wirksame Dokumente

Wir erstellen Testamente, Erbverträge und andere Nachlassdokumente, die in allen relevanten Rechtssystemen Wirksamkeit entfalten. Dabei achten wir auf formelle Anforderungen und inhaltliche Ausgestaltung, um internationale Anerkennung zu gewährleisten.

Erstellung international wirksamer Testamente
Beachtung unterschiedlicher Formvorschriften
Mehrsprachige Dokumente nach Bedarf
Berücksichtigung länderspezifischer Besonderheiten

Vermögensstrukturierung

Wir entwickeln optimale Strukturen für internationale Vermögenswerte, die sowohl zu Lebzeiten als auch im Erbfall Vorteile bieten. Je nach Situation können Stiftungen, Trusts oder andere Vehikel sinnvoll sein.

Analyse bestehender Vermögensstrukturen
Beratung zu Stiftungen und Trusts
Holding-Strukturen für internationale Investments
Anpassung an individuelle Ziele und Bedürfnisse

Internationale Expertise

Länder, mit denen wir häufig arbeiten

Unsere Expertise erstreckt sich über zahlreiche Rechtssysteme. Hier sind einige der Länder, mit denen wir regelmässig in Erbschaftsangelegenheiten zu tun haben.

Deutschland

Pflichtteilsrecht, EU-Erbrechtsverordnung, Erbschaftssteuer

Frankreich

Strenge Pflichtteilsrechte, Immobilienrecht, Steuerabkommen

Italien

Legitima-System, Immobilienvermögen, Steueroptimierung

UK

Common Law, Trusts, Post-Brexit-Regelungen

★

USA

Staatsbürgerschaftsprinzip, Nachlassplanung, Trusts

Spanien

Regionale Besonderheiten, Immobilienvermögen, Foros

Darüber hinaus verfügen wir über Expertise und ein Netzwerk von Partnern in vielen weiteren Ländern weltweit.

Unser Vorgehen

Wie wir Sie unterstützen

Unser strukturierter Prozess führt Sie sicher durch alle Aspekte der internationalen Vermögensnachfolge.

Internationale Bestandsaufnahme

Wir erfassen und analysieren Ihre persönliche und vermögensrechtliche Situation in allen relevanten Ländern. Dazu gehören Wohnsitze, Staatsangehörigkeiten, internationale Vermögenswerte, bestehende Testamente und Vollmachten sowie Ihre spezifischen Ziele für die internationale Vermögensnachfolge.

Rechtliche Analyse

Wir prüfen das anwendbare Erbrecht in allen relevanten Jurisdiktionen und analysieren mögliche Rechtskonflikte. Dabei berücksichtigen wir internationale Abkommen, die EU-Erbrechtsverordnung und nationale Besonderheiten. Wir identifizieren Gestaltungsmöglichkeiten und potenzielle Risiken in Bezug auf kollidierende Rechtsordnungen.

Steueranalyse

Wir untersuchen die steuerlichen Implikationen internationaler Vermögensübertragungen in allen betroffenen Ländern. Dabei berücksichtigen wir Erbschafts- und Schenkungssteuern, Vermögenssteuern, Einkommenssteuern sowie relevante Doppelbesteuerungsabkommen. Ziel ist die Identifikation von Strategien zur Vermeidung von Doppelbesteuerung und zur Steueroptimierung.

Strategieentwicklung

Auf Basis unserer Analysen entwickeln wir eine massgeschneiderte Strategie für Ihre internationale Vermögensnachfolge. Diese kann Rechtswahlen, Vermögensumstrukturierungen, Standortverlagerungen oder die Errichtung internationaler Strukturen umfassen. Wir präsentieren Ihnen verschiedene Optionen und beraten Sie zu den jeweiligen Vor- und Nachteilen.

Umsetzung und Dokumentation

Nach Ihrer Entscheidung setzen wir die gewählte Strategie um. Wir erstellen alle erforderlichen Dokumente wie international wirksame Testamente, Erbverträge, Vollmachten oder Stiftungssatzungen. Dabei achten wir auf die formellen Anforderungen aller beteiligten Rechtsordnungen. Bei Bedarf koordinieren wir die Zusammenarbeit mit Notaren, Steuerberatern und Anwälten in anderen Ländern.

Investition in Ihre Zukunft

Unsere Pakete

Wir bieten verschiedene Pakete für internationale Vermögensnachfolge, die auf Ihre spezifischen Bedürfnisse zugeschnitten sind.

International Basis

CHF 4'500

Einmalzahlung

Internationale Bestandsaufnahme

Rechtliche Analyse (2 Länder)

Grundlegende Steueranalyse

Internationales Testament

Vermögensstrukturierung

Koordination mit ausländischen Experten

Auswählen

Beliebt

International Plus

CHF 8'500

Einmalzahlung

Umfassende Bestandsaufnahme

Rechtliche Analyse (bis zu 4 Länder)

Detaillierte Steueranalyse

Mehrsprachige Testamente

Grundlegende Vermögensstrukturierung

Koordination mit ausländischen Experten

Auswählen

International Premium

CHF 15'000

Einmalzahlung

Alle Leistungen von International Plus

Rechtliche Analyse (unbegrenzte Länder)

Komplexe Vermögensstrukturierung

Stiftungs- und Trust-Beratung

Umfassende Strategieentwicklung

Persönliche Betreuung eines Partners

Jährliche Überprüfung (2 Jahre)

Auswählen

Alle Preise verstehen sich zzgl. MwSt. und Auslagen. Für besonders komplexe Fälle erstellen wir gerne ein individuelles Angebot.

Häufige Fragen

Antworten auf Ihre Fragen

Hier finden Sie Antworten auf häufig gestellte Fragen zur internationalen Vermögensnachfolge.

Obwohl die Schweiz kein EU-Mitgliedstaat ist und die EU-Erbrechtsverordnung (auch bekannt als "Brüssel IV") nicht direkt anwendet, hat sie erhebliche Auswirkungen auf Schweizer Staatsbürger mit Bezug zu EU-Ländern. Die Verordnung legt einheitliche Regeln für die Zuständigkeit und das anwendbare Recht bei grenzüberschreitenden Erbfällen in der EU fest.

Wenn Sie als Schweizer Bürger Vermögenswerte in EU-Ländern besitzen oder Ihren gewöhnlichen Aufenthalt in einem EU-Land haben, ist die Verordnung relevant. Sie ermöglicht auch die Wahl des Heimatrechts, was für Schweizer mit internationalen Vermögenswerten ein wichtiges Gestaltungsinstrument sein kann. Wir beraten Sie gezielt zu den Möglichkeiten und Auswirkungen im Einzelfall.

Ja, es ist möglich und in manchen Fällen sogar sinnvoll, mehrere Testamente für verschiedene Länder zu haben. Diese Praxis wird als "lokalisiertes Testament" bezeichnet. Dabei erstellen Sie separate Testamente für Vermögenswerte in verschiedenen Ländern, jeweils angepasst an die lokalen rechtlichen Anforderungen.

Wichtig ist jedoch, dass diese Testamente sorgfältig aufeinander abgestimmt werden, um Widersprüche zu vermeiden. Ein späteres Testament sollte frühere nicht unbeabsichtigt widerrufen. Alternativ kann auch ein internationales Testament nach dem Washingtoner Testamentsformabkommen oder ein einheitliches Testament mit Rechtswahl erstellt werden. Welche Lösung in Ihrem Fall optimal ist, hängt von verschiedenen Faktoren ab, die wir gerne mit Ihnen besprechen.

Die Vererbung von Auslandsimmobilien unterliegt besonderen rechtlichen und steuerlichen Regelungen. Traditionell gilt in vielen Ländern das Prinzip der "lex rei sitae", wonach das Recht des Landes anzuwenden ist, in dem sich die Immobilie befindet. Innerhalb der EU wurde dieses Prinzip durch die EU-Erbrechtsverordnung modifiziert, die grundsätzlich das Recht des letzten gewöhnlichen Aufenthalts des Erblassers für den gesamten Nachlass anwendet.

In der Praxis bedeutet dies, dass je nach Konstellation unterschiedliche Rechtsordnungen zur Anwendung kommen können. Zusätzlich sind länderspezifische Formalitäten wie notarielle Beglaubigungen, Apostillen oder Legalisierungen zu beachten. Auch steuerlich ist die Situation komplex, da Erbschaftssteuern sowohl im Wohnsitzland als auch im Land der Immobilie anfallen können. Mit einer vorausschauenden Planung lassen sich jedoch viele dieser Komplexitäten bewältigen und optimale Lösungen finden.

Stiftungen und Trusts können in der internationalen Nachlassplanung wertvolle Instrumente sein, die verschiedene Vorteile bieten:

Vermögenssicherung und langfristige Vermögensbindung über Generationen hinweg
Vermeidung langwieriger Nachlassverfahren in mehreren Ländern
Schutz vor Zugriff durch Dritte und in manchen Fällen vor Pflichtteilsansprüchen
Flexibilität bei der Gestaltung der Vermögensnachfolge
Unter Umständen steuerliche Vorteile je nach Konstellation und beteiligten Ländern

Die Wahl zwischen Stiftungen (z.B. Schweizer Familienstiftung, liechtensteinische Stiftung) und Trusts (z.B. nach angelsächsischem Recht) sowie die konkrete Ausgestaltung hängen von Ihren individuellen Zielen und der internationalen Konstellation ab. Wir beraten Sie umfassend zu den Möglichkeiten und Grenzen dieser Instrumente.

Die Vermeidung von Doppelbesteuerung ist ein zentrales Anliegen in der internationalen Nachlassplanung. Folgende Strategien können hierzu eingesetzt werden:

Nutzung von Doppelbesteuerungsabkommen (DBA), soweit vorhanden
Anrechnung ausländischer Steuern auf die inländische Steuerschuld
Strategische Wohnsitzwahl unter Berücksichtigung steuerlicher Aspekte
Schenkungen zu Lebzeiten, um Freibeträge optimal zu nutzen
Gezielte Vermögensstrukturierung, z.B. durch Holding-Gesellschaften oder Stiftungen

Die Schweiz hat nur mit wenigen Ländern spezifische Erbschaftssteuer-DBAs abgeschlossen (z.B. mit Deutschland, Österreich, USA). In anderen Fällen müssen alternative Lösungen gefunden werden. Wir analysieren Ihre spezifische internationale Konstellation und entwickeln eine massgeschneiderte Strategie zur Vermeidung oder Minimierung der Doppelbesteuerung.

Beginnen Sie heute

Vereinbaren Sie ein Beratungsgespräch

Lassen Sie uns gemeinsam die optimale Strategie für Ihre internationale Vermögensnachfolge entwickeln.

Internationale Vermögensnachfolge in der Schweiz

Die internationale Vermögensnachfolge gewinnt in der globalisierten Welt zunehmend an Bedeutung. Immer mehr Personen verfügen über Vermögenswerte in verschiedenen Ländern, leben zeitweise im Ausland oder haben Familienangehörige mit unterschiedlichen Nationalitäten. Diese internationale Dimension stellt besondere Anforderungen an die Nachlassplanung und erfordert spezialisierte rechtliche und steuerliche Expertise.

Die Schweiz als internationaler Finanzplatz mit einer attraktiven Steuergesetzgebung und politischer Stabilität ist ein häufiger Standort für die Vermögensplanung von Personen mit internationalen Bezügen. Das schweizerische internationale Privatrecht und die Besonderheiten des schweizerischen Erbrechts müssen dabei in Einklang mit ausländischen Rechtsordnungen gebracht werden.

Besonders herausfordernd ist die unterschiedliche Behandlung der Pflichtteilsrechte in verschiedenen Rechtsordnungen. Während das anglo-amerikanische Recht eine weitgehende Testierfreiheit kennt, schützen kontinentaleuropäische Rechtsordnungen wie die Schweiz, Deutschland oder Frankreich nahe Angehörige durch zwingende Pflichtteilsrechte. Diese Unterschiede können bei internationalen Nachlässen zu komplexen rechtlichen Fragestellungen führen.

Auch die steuerlichen Aspekte der internationalen Vermögensnachfolge sind vielschichtig. Je nach beteiligten Ländern können Doppelbesteuerungsprobleme auftreten, die durch gezielte Planung vermieden werden sollten. Die Errichtung geeigneter Vermögensstrukturen wie Stiftungen, Trusts oder Holdings kann in bestimmten Konstellationen sinnvoll sein, um eine optimale internationale Vermögensnachfolge zu gewährleisten.